1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1.1. Кредитный комитет (далее – «Комитет») является коллегиальным совещательным органом Общества с ограниченной ответственностью «Пример» (далее – «Общество»), созданным для управления кредитными операциями и минимизации кредитных рисков.
1.2. Комитет создается и ликвидируется приказом Генерального директора Общества.
1.3. Комитет подчиняется непосредственно Генеральному директору Общества.
1.4. Председатель Комитета назначается на должность и освобождается от должности приказом Генерального директора Общества. Члены Комитета утверждаются приказом Генерального директора по представлению председателя Комитета.
1.5. В своей деятельности Комитет руководствуется:
- Гражданским кодексом Российской Федерации;
- Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» №395-1;
- Внутренней кредитной политикой Общества;
- Положением об управлении рисками;
- Уставом Общества;
- Настоящим Положением.
1.6. Комитет осуществляет свою деятельность на основании плана работы, утверждаемого председателем Комитета.
⬆2. СТРУКТУРА
2.1. Персональный состав Комитета утверждается приказом Генерального директора Общества.
2.2. В состав Комитета входят:
- Председатель Комитета (как правило, Финансовый директор);
- Заместитель председателя Комитета;
- Члены Комитета (руководители ключевых структурных подразделений);
- Секретарь Комитета.
2.3. Количество членов Комитета должно быть нечетным для обеспечения принятия решений большинством голосов.
2.4. Распределение обязанностей между членами Комитета осуществляется председателем Комитета.
⬆3. ЗАДАЧИ
На Комитет возлагаются следующие ключевые задачи:
3.1. Оценка кредитоспособности заемщиков и контрагентов.
3.2. Определение лимитов кредитования для клиентов и контрагентов.
3.3. Минимизация кредитных рисков Общества.
3.4. Разработка и совершенствование методик оценки кредитных рисков.
3.5. Контроль за соблюдением кредитной политики Общества.
3.6. Оценка эффективности кредитных операций.
3.7. Мониторинг состояния кредитного портфеля.
3.8. Разработка критериев для предоставления коммерческого кредита.
3.9. Оценка условий кредитных договоров и соглашений об отсрочке платежа.
3.10. Контроль за формированием резервов по сомнительным долгам.
3.11. Анализ дебиторской задолженности и разработка мер по ее снижению.
3.12. Оценка рисков при работе с новыми контрагентами.
3.13. Разработка предложений по реструктуризации проблемной задолженности.
3.14. Контроль за соблюдением лимитов кредитования.
3.15. Оценка влияния кредитных операций на финансовое состояние Общества.
3.16. Разработка рекомендаций по оптимизации кредитной политики.
⬆4. ФУНКЦИИ
Для выполнения поставленных задач Комитет осуществляет следующие функции:
4.1. Рассматривает заявки на предоставление коммерческого кредита.
4.2. Утверждает лимиты кредитования для контрагентов.
4.3. Оценивает финансовое состояние потенциальных заемщиков.
4.4. Анализирует кредитную историю контрагентов.
4.5. Разрабатывает и пересматривает методики оценки кредитных рисков.
4.6. Утверждает условия кредитных договоров и соглашений об отсрочке.
4.7. Контролирует соблюдение установленных лимитов кредитования.
4.8. Мониторит состояние текущей дебиторской задолженности.
4.9. Оценивает достаточность резервов по сомнительным долгам.
4.10. Разрабатывает мероприятия по взысканию просроченной задолженности.
4.11. Рассматривает вопросы реструктуризации задолженности.
4.12. Анализирует эффективность работы с проблемными долгами.
4.13. Оценивает риски при работе с новыми рынками и продуктами.
4.14. Участвует в разработке и актуализации кредитной политики.
4.15. Контролирует выполнение решений Комитета.
4.16. Анализирует соответствие кредитных операций законодательству.
4.17. Оценивает влияние макроэкономических факторов на кредитные риски.
4.18. Разрабатывает предложения по хеджированию кредитных рисков.
4.19. Рассматривает отчеты о качестве кредитного портфеля.
4.20. Участвует в разработке систем мотивации, связанных с управлением кредитными рисками.
4.21. Оценивает эффективность использования заемных средств.
4.22. Анализирует условия привлечения кредитов для Общества.
4.23. Рассматривает вопросы обеспечения по кредитным операциям.
4.24. Оценивает риски концентрации кредитного портфеля.
4.25. Разрабатывает критерии для списания безнадежной задолженности.
4.26. Анализирует эффективность страхования кредитных рисков.
4.27. Участвует в разработке процедур одобрения кредитных операций.
4.28. Оценивает соответствие кредитных операций стратегии Общества.
4.29. Рассматривает исключительные случаи, не урегулированные кредитной политикой.
4.30. Готовит регулярные отчеты о деятельности Комитета для руководства.
⬆5. ПРАВА
Для выполнения возложенных функций Комитет имеет право:
5.1. Запрашивать и получать от структурных подразделений информацию, необходимую для оценки кредитных рисков.
5.2. Требовать предоставления финансовой отчетности контрагентов.
5.3. Отклонять заявки на кредитование, не соответствующие кредитной политике.
5.4. Вносить предложения по изменению кредитной политики Общества.
5.5. Требовать проведения дополнительных проверок контрагентов.
5.6. Приостанавливать действие утвержденных лимитов кредитования.
5.7. Привлекать внешних экспертов для оценки кредитных рисков.
5.8. Вносить предложения по совершенствованию системы управления кредитными рисками.
5.9. Требовать предоставления обеспечения по кредитным операциям.
5.10. Участвовать в переговорах с контрагентами по вопросам кредитования.
5.11. Вносить предложения по созданию и изменению резервов по сомнительным долгам.
5.12. Требовать от подразделений объяснений по просроченной задолженности.
5.13. Блокировать отгрузку товаров контрагентам, превысившим лимиты кредитования.
5.14. Вносить предложения по оптимизации условий расчетов с контрагентами.
5.15. Участвовать в разработке и пересмотре типовых кредитных договоров.
5.16. Требовать проведения внутренних проверок по вопросам кредитования.
5.17. Вносить предложения по обучению сотрудников вопросам управления кредитными рисками.
5.18. Участвовать в оценке эффективности работы с дебиторской задолженностью.
5.19. Требовать предоставления информации о ходе взыскания проблемной задолженности.
5.20. Вносить предложения по применению мер ответственности за нарушения кредитной политики.
⬆6. ВЗАИМООТНОШЕНИЯ (СЛУЖЕБНЫЕ СВЯЗИ)
При выполнении своих функций Комитет взаимодействует со следующими подразделениями:
6.1. С отделом продаж:
- Получает: заявки на кредитование клиентов, информацию о клиентах
- Предоставляет: утвержденные лимиты кредитования, условия работы с контрагентами
6.2. С финансовым отделом:
- Получает: данные о денежных потоках, информацию о финансовом состоянии
- Предоставляет: утвержденные лимиты, рекомендации по управлению дебиторской задолженностью
6.3. С бухгалтерией:
- Получает: данные о состоянии дебиторской задолженности, информацию о платежной дисциплине
- Предоставляет: решения о создании резервов, рекомендации по учету кредитных операций
6.4. С юридическим отделом:
- Получает: правовые заключения по кредитным договорам, информацию о судебных спорах
- Предоставляет: условия для включения в договоры, запросы на правовую экспертизу
6.5. С отделом безопасности:
- Получает: информацию о благонадежности контрагентов, результаты проверок
- Предоставляет: запросы на проведение проверок контрагентов
6.6. С отделом закупок:
- Получает: информацию об условиях работы с поставщиками
- Предоставляет: лимиты кредитования для поставщиков, рекомендации по условиям расчетов
6.7. С службой внутреннего аудита:
- Получает: отчеты о соблюдении кредитной политики, рекомендации по контролю
- Предоставляет: информацию для планирования проверок, данные о кредитных операциях
6.8. С руководством Общества:
- Получает: утвержденную кредитную политику, стратегические ориентиры
- Предоставляет: отчеты о кредитных рисках, рекомендации по управлению портфелем
6.9. С ревизионной комиссией:
- Получает: запросы о кредитных операциях, информацию для проверок
- Предоставляет: отчеты о деятельности Комитета, решения по кредитным вопросам
7. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ
7.1. Общая ответственность за надлежащее и своевременное выполнение Комитетом задач и функций, возложенных настоящим Положением, несет председатель Комитета.
7.2. Персональная ответственность членов Комитета определяется их должностными инструкциями и решениями Комитета.
7.3. Комитет несет ответственность за:
- Невыполнение или ненадлежащее выполнение задач и функций, предусмотренных настоящим Положением
- Необоснованность принимаемых решений и рекомендаций
- Нарушение сроков рассмотрения кредитных заявок
- Несоблюдение конфиденциальности информации, рассматриваемой на заседаниях Комитета
- Непринятие мер по минимизации кредитных рисков
- Несвоевременное выявление и реагирование на проблемы с дебиторской задолженностью
- Нарушение требований кредитной политики и законодательства
- Необъективность оценки кредитоспособности контрагентов
7.4. Члены Комитета несут коллективную ответственность за решения, принимаемые на заседаниях Комитета.
7.5. Члены Комитета обязаны возместить убытки, причиненные их действиями (бездействием) Обществу, в соответствии с законодательством Российской Федерации.
СОГЛАСОВАНО:
Председатель кредитного комитета
ООО «Пример» _________________ А.В. Семенов
«___» ___________ 202_ г.
Начальник отдела продаж
ООО «Пример» _________________ М.С. Волков
«___» ___________ 202_ г.
Начальник финансового отдела
ООО «Пример» _________________ А.С. Сидорова
«___» ___________ 202_ г.
Начальник юридического отдела
ООО «Пример» _________________ К.В. Иванов
«___» ___________ 202_ г.
⬆